§1 重要提示
1.1 本公司董事会、监事会及其董事、监事、高级管理人员保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。
1.2 公司全体董事出席董事会会议。
1.3 公司第三季度财务报告未经审计。
1.4 公司负责人杨延良,主管会计工作负责人高俊兰及会计机构负责人（会计主管人员）金文娟声明：保证本季度报告中财务报告的真实、完整。
§2 公司基本情况简介
2.1 主要会计数据及财务指标
币种:人民币
|
本报告期末 |
上年度期末 |
本报告期末比上年度期末增减(%) |
总资产(元) |
3,809,090,075.19 |
3,419,806,975.75 |
11.38 |
股东权益(不含少数股东权益)(元) |
1,525,157,577.64 |
1,418,660,778.25 |
7.51 |
每股净资产(元) |
5.43 |
5.05 |
7.52 |
|
年初至报告期期末
（1-9月） |
比上年同期增减(%) |
经营活动产生的现金流量净额(元) |
212,615,227.95 |
2.65 |
每股经营活动产生的现金流量净额(元) |
0.76 |
2.70 |
|
报告期
（7-9月） |
年初至报告期期末
（1-9月） |
本报告期比上年同期增减(%) |
净利润(元) |
58,967,133.80 |
120,536,803.73 |
53.89 |
基本每股收益(元) |
0.21 |
0.43 |
50.00 |
扣除非经常性损益后基本每股收益(元) |
- |
0.43 |
- |
稀释每股收益(元) |
0.21 |
0.43 |
50.00 |
净资产收益率(%) |
3.87 |
7.90 |
增加1.09个百分点 |
扣除非经常性损益后的净资产收益率(%) |
3.96 |
8.00 |
增加1.19个百分点 |
非经常性损益项目 |
年初至报告期期末金额
（1-9月）
（元） |
非流动资产处置损益 |
-2,192,377.47 |
除上述各项之外的其他营业外收支净额 |
18,743.74 |
其他非经常性损益项目 |
-1,280.05 |
所得税影响金额 |
716,018.91 |
合计 |
-1,458,894.87 |
2.2 报告期末股东总人数及前十名无限售条件流通股股东持股表
单位：股
报告期末股东总数（户）
|
31,166 |
前十名无限售条件流通股股东持股情况 |
股东名称(全称) |
期末持有无限售条件流通股的数量 |
种类 |
青岛海光生物工程技术有限公司 |
11,370,000 |
人民币普通股 |
中国农业银行－宝盈策略增长股票型证券投资基金 |
8,443,454 |
人民币普通股 |
兴业银行股份有限公司－中欧新趋势股票型证券投资基金 |
8,000,960 |
人民币普通股 |
中国光大银行股份有限公司－泰信先行策略开放式证券投 |
7,199,891 |
人民币普通股 |
交通银行－鹏华中国 50 开放式证券投资基金 |
4,315,111 |
人民币普通股 |
山东博汇集团有限公司 |
3,728,400 |
人民币普通股 |
普丰证券投资基金 |
2,643,857 |
人民币普通股 |
中国平安人寿保险股份有限公司－分红－团险分红 |
1,999,961 |
人民币普通股 |
金鑫证券投资基金 |
1,714,353 |
人民币普通股 |
阳兵 |
1,275,200 |
人民币普通股 |
§3 重要事项
3.1 公司主要会计报表项目、财务指标大幅度变动的情况及原因
√适用 □不适用
1、货币资金比年初增加92.54%，主要是新增银行借款尚未使用及期末银行汇票和承兑保证金增加所致。
2、应收票据比年初增加170.41％，主要是期末收到的银行承兑汇票未及时支付所致。
3、预付款项比年初增加330.79％，主要是由于预付土地款由在建工程转入预付账款所致。
4、其他应收款比年初减少39.59％，主要是公司期末较期初个人备用金减少所致。
5、在建工程比年初减少65.43％，主要是石膏护面纸完工转入固定资产及预付土地款由在建工程转入预付账款所致。
6、递延所得税资产比年初增加100.39%，主要是内部投资资产在合并报表进行抵消时所导致的递延所得税资产增加。
7、短期借款比年初增加63.37％，主要是增加进出口银行借款备付国外信用证及外汇所致.
8、应付职工薪酬比年初增加41.44%,主要是根据新会计准则将应付职工福利费等计入应付职工薪酬科目以及提取尚未发放的工资所致.
9、应交税费比年初增加456.19%,主要是2007年9月份实现的增值税比2006年12月份增加以及大华纸业及博汇浆业按月预提按季预缴所得税所致（博汇纸业按月预提按月预缴所得税）。
10、应付利息比年初减少94.28%，主要因为银行规定每月20号付息，年底应付利息为12月21-31日预提利息额，而2007年9月底不需要提取此费用。
11、一年内到期的长期负债比年初减少71.20%,主要是于2008年到期的长期借款减少所致。
12、少数股东权益比年初增加264.38%,主要是合并报表范围增加山东博汇浆业有限公司所致。
13、营业外收入比上年同期减少90.06%，主要是收到的索赔款比去年同期减少所致。
14、营业外支出比上年同期增加469.71％，主要是本期低于账面价值清理部分旧设备所致。
3.2 重大事项进展情况及其影响和解决方案的分析说明
□适用 √不适用
3.3 公司、股东及实际控制人承诺事项履行情况
√适用 □不适用
山东博汇集团有限公司承诺：1、自获得上市流通权之日起，在36个月内不上市交易或转让，在该项承诺期满后，通过上海证券交易所挂牌交易出售股票，出售数量占本公司股份总数的比例在12个月内不超过总股本的5％，在24个月内不超过总股本的10％。2、自获得上市流通权之日起36个月不上市交易或转让，期满后，二级市场出售价格不低于8.0元/股（发生利润分配、资本公积金转增、增发新股、配股或可转债时，价格作相应调整）。以上承诺山东博汇集团有限公司均未违背。
3.4 预测年初至下一报告期期末的累计净利润可能为亏损或者与上年同期相比发生大幅度变动的警示及原因说明
□适用 √不适用
3.5 其他需要说明的重大事项
3.5.1 公司持有其他上市公司股权情况
□适用 √不适用
3.5.2 公司持有非上市金融企业、拟上市公司股权的情况
□适用 √不适用
山东博汇纸业股份有限公司
法定代表人：杨延良
2007年10月25日
§4 附录
合并资产负债表
2007年09月30日
编制单位: 山东博汇纸业股份有限公司
单位:元 币种:人民币 审计类型:未经审计
项目 |
期末余额 |
年初余额 |
流动资产： |
|
|
货币资金 |
308,183,644.37 |
160,063,637.82 |
结算备付金 |
|
|
拆出资金 |
|
|
交易性金融资产 |
|
|
应收票据 |
147,300,930.39 |
54,472,842.34 |
应收账款 |
375,879,648.45 |
379,495,812.95 |
预付款项 |
134,488,874.34 |
31,219,001.08 |
应收保费 |
|
|
应收分保账款 |
|
|
应收分保合同准备金 |
|
|
应收利息 |
|
|
应收股利 |
|
|
其他应收款 |
4,305,618.12 |
7,127,682.26 |
买入返售金融资产 |
|
|
存货 |
482,374,389.13 |
468,297,408.73 |
一年内到期的非流动资产 |
|
|
其他流动资产 |
|
|
流动资产合计 |
1,452,533,104.80 |
1,100,676,385.18 |
非流动资产： |
|
|
发放贷款及垫款 |
|
|
可供出售金融资产 |
|
|
持有至到期投资 |
|
|
长期应收款 |
|
|
长期股权投资 |
|
|
投资性房地产 |
|
|
固定资产 |
2,023,772,564.30 |
1,833,917,488.36 |
在建工程 |
86,607,301.82 |
250,527,952.54 |
工程物资 |
106,392,595.20 |
120,534,236.96 |
固定资产清理 |
|
|
生产性生物资产 |
|
|
油气资产 |
|
|
无形资产 |
129,759,344.32 |
108,209,235.96 |
开发支出 |
|
|
商誉 |
|
|
长期待摊费用 |
2,492,107.50 |
2,182,481.25 |
递延所得税资产 |
7,533,057.25 |
3,759,195.50 |
其他非流动资产 |
|
|
非流动资产合计 |
2,356,556,970.39 |
2,319,130,590.57 |
资产总计 |
3,809,090,075.19 |
3,419,806,975.75 |
流动负债： |
|
|
短期借款 |
752,909,703.33 |
460,869,600.00 |
向中央银行借款 |
|
|
吸收存款及同业存放 |
|
|
拆入资金 |
|
|
交易性金融负债 |
|
|
应付票据 |
102,430,000.00 |
95,000,000.00 |
应付账款 |
168,981,569.03 |
160,531,100.06 |
预收款项 |
21,051,341.93 |
23,593,109.83 |
卖出回购金融资产款 |
|
|
应付手续费及佣金 |
|
|
应付职工薪酬 |
33,615,696.66 |
23,765,949.10 |
应交税费 |
43,856,007.81 |
7,885,102.55 |
应付利息 |
189,229.59 |
3,310,903.07 |
应付股利 |
|
|
其他应付款 |
4,876,871.06 |
4,476,436.01 |
应付分保账款 |
|
|
保险合同准备金 |
|
|
代理买卖证券款 |
|
|
代理承销证券款 |
|
|
一年内到期的非流动负债 |
82,000,000.00 |
284,700,000.00 |
其他流动负债 |
|
|
流动负债合计 |
1,209,910,419.41 |
1,064,132,200.62 |
非流动负债： |
|
|
长期借款 |
910,000,000.00 |
892,000,000.00 |
应付债券 |
|
|
长期应付款 |
|
|
专项应付款 |
|
|
预计负债 |
|
|
递延所得税负债 |
|
|
其他非流动负债 |
|
|
非流动负债合计 |
910,000,000.00 |
892,000,000.00 |
负债合计 |
2,119,910,419.41 |
1,956,132,200.62 |
所有者权益（或股东权益）： |
|
|
实收资本（或股本） |
280,800,000.00 |
280,800,000.00 |
资本公积 |
605,106,145.78 |
605,106,145.78 |
减：库存股 |
|
|
盈余公积 |
111,210,240.31 |
111,210,240.31 |
一般风险准备 |
|
|
未分配利润 |
528,041,191.55 |
421,544,392.16 |
外币报表折算差额 |
|
|
归属于母公司所有者权益合计 |
1,525,157,577.64 |
1,418,660,778.25 |
少数股东权益 |
164,022,078.14 |
45,013,996.88 |
所有者权益合计 |
1,689,179,655.78 |
1,463,674,775.13 |
负债和所有者权益总计 |
3,809,090,075.19 |
3,419,806,975.75 |
公司法定代表人:杨延良 主管会计工作负责人:高俊兰 会计机构负责人:金文娟
母公司资产负债表
2007年09月30日
编制单位: 山东博汇纸业股份有限公司
单位:元 币种:人民币 审计类型:未经审计
项目 |
期末余额 |
年初余额 |
流动资产： |
|
|
货币资金 |
265,418,113.01 |
153,528,898.24 |
交易性金融资产 |
|
|
应收票据 |
87,396,437.75 |
15,441,674.56 |
应收账款 |
324,498,913.91 |
324,032,870.44 |
预付款项 |
126,172,414.83 |
30,472,956.68 |
应收利息 |
|
|
应收股利 |
|
|
其他应收款 |
3,497,430.09 |
5,969,991.95 |
存货 |
392,694,093.04 |
401,919,877.51 |
一年内到期的非流动资产 |
|
|
其他流动资产 |
|
|
流动资产合计 |
1,199,677,402.63 |
931,366,269.38 |
非流动资产： |
|
|
可供出售金融资产 |
|
|
持有至到期投资 |
|
|
长期应收款 |
|
|
长期股权投资 |
480,209,752.24 |
67,520,995.33 |
投资性房地产 |
|
|
固定资产 |
1,528,619,692.26 |
1,650,976,069.21 |
在建工程 |
86,607,301.82 |
250,527,952.54 |
工程物资 |
106,392,595.20 |
120,534,236.96 |
固定资产清理 |
|
|
生产性生物资产 |
|
|
油气资产 |
|
|
无形资产 |
116,156,071.94 |
108,209,235.96 |
开发支出 |
|
|
商誉 |
|
|
长期待摊费用 |
2,492,107.50 |
2,182,481.25 |
递延所得税资产 |
3,053,522.85 |
3,053,522.85 |
其他非流动资产 |
|
|
非流动资产合计 |
2,323,531,043.81 |
2,203,004,494.10 |
资产总计 |
3,523,208,446.44 |
3,134,370,763.48 |
流动负债： |
|
|
短期借款 |
555,709,703.33 |
335,069,600.00 |
交易性金融负债 |
|
|
应付票据 |
94,930,000.00 |
95,000,000.00 |
应付账款 |
279,976,747.04 |
109,974,532.98 |
预收款项 |
44,122,841.29 |
22,104,044.54 |
应付职工薪酬 |
27,837,297.56 |
21,342,265.57 |
应交税费 |
26,388,455.28 |
6,512,458.33 |
应付利息 |
189,229.59 |
2,885,906.07 |
应付股利 |
|
|
其他应付款 |
16,535,637.05 |
31,636,080.67 |
一年内到期的非流动负债 |
82,000,000.00 |
220,000,000.00 |
其他流动负债 |
|
|
流动负债合计 |
1,127,689,911.14 |
844,524,888.16 |
非流动负债： |
|
|
长期借款 |
887,000,000.00 |
872,000,000.00 |
应付债券 |
|
|
长期应付款 |
|
|
专项应付款 |
|
|
预计负债 |
|
|
递延所得税负债 |
|
|
其他非流动负债 |
|
|
非流动负债合计 |
887,000,000.00 |
872,000,000.00 |
负债合计 |
2,014,689,911.14 |
1,716,524,888.16 |
所有者权益（或股东权益）： |
|
|
实收资本（或股本） |
280,800,000.00 |
280,800,000.00 |
资本公积 |
605,106,145.78 |
605,106,145.78 |
减：库存股 |
|
|
盈余公积 |
108,713,609.04 |
108,713,609.04 |
未分配利润 |
513,898,780.48 |
423,226,120.50 |
所有者权益（或股东权益）合计 |
1,508,518,535.30 |
1,417,845,875.32 |
负债和所有者权益（或股东权益）总计 |
3,523,208,446.44 |
3,134,370,763.48 |
公司法定代表人:杨延良 主管会计工作负责人:高俊兰 会计机构负责人:金文娟
|
